Налоговый вычет по страхованию жизни: как вернуть 13%

Как устроен вычет

Вычет — не бонус от страховой компании, а возврат уже уплаченного вами подоходного налога: государство разрешает уменьшить налогооблагаемую базу на сумму взносов по договору добровольного страхования жизни. Механизм действует на взносы за календарный год, в котором они уплачены — действующий размер вычета и верхний предел суммы стоит уточнять в налоговой инспекции по месту постановки на учёт или у самого страховщика перед оформлением.

Что нужно, чтобы получить

1. Договор добровольного страхования жизни — сам факт наличия договора и уплаченных по нему взносов за отчётный период.
2. Подтверждение уплаты взносов. Справка или квитанция от страховщика по каждому платежу — запрашивать стоит сразу после оплаты, не перед подачей декларации.
3. Подача через личный кабинет плательщика или декларацию. Порядок и форма подачи такие же, как для остального дохода — разобраны на странице декларация инвестора: пошагово.

Что делать, если страховщиков несколько

Если договоры добровольного страхования жизни заключены с разными компаниями или их несколько по разным программам, документы собираются по каждому отдельно — справки одной страховой не заменяют справки другой. Суммарный вычет считается по всем договорам вместе, но подтверждение по-прежнему нужно на каждый взнос из каждого источника — свести это в одну таблицу для себя стоит заранее, а не в момент подачи декларации.

Частая ошибка

Вычет путают с доходностью самого договора страхования — это разные вещи. Вычет — гарантированная часть выгоды в первый же год, не зависящая ни от рынка, ни от результатов инвестиционной части полиса. Инвестиционная доходность накопительного страхования обычно уступает по доходности и ликвидности другим инструментам — смысл продукта не в ней, а в вычете и страховой защите. Подробнее об этом — на странице вторая пенсия в Беларуси.